Steuer-Due-Diligence wird meist im Vorfeld von Unternehmenskäufen oder Fusionen durchgeführt. Sie deckt steuerliche Risiken auf, bevor sie zum Problem werden, und liefert die Grundlage für Kaufpreisverhandlungen und Haftungsklauseln im Kaufvertrag. FieldSignal vermittelt dafür Gespräche mit Steuerexperten, ohne Jahresvertrag und ohne Mindestabnahme.
Warum Sie FieldSignal für dieses Projekt wählen sollten
Tax Due Diligence
Finanzzahlen brauchen belastbare Annahmen zu Nachfrage, Kundenverhalten und Margentreibern.
FieldSignal organisiert Gespräche mit Kunden, Lieferanten und ehemaligen Branchenverantwortlichen zu diesen Annahmen. Die Recherche ergänzt die Arbeit Ihrer Finanzberater; die buchhalterische oder steuerliche Prüfung bleibt bei den zuständigen Fachleuten.
FieldSignal rechnet pro Gespräch oder Projekt ab, ohne verpflichtenden Jahresretainer oder Mindestabnahme. Prüfen Sie die öffentlichen USD-Preise und vereinbaren Sie den Umfang vor dem Start.
Nennen Sie Zielunternehmen, Umsatz- oder Margenannahmen und gesuchte Gesprächspartner. FieldSignal schlägt einen Rechercheplan, passende Profile und konkrete Ergebnisse vor.
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Ein Expertennetwork für steuerliche Due Diligence im Mittelstand
Wenn Sie als PE/VC-Associate, M&A-Analyst oder Boutique-Berater eine Due-Diligence-Prüfung für einen Unternehmenskauf durchführen, brauchen Sie steuerliches Fachwissen, das zum Zuschnitt des Deals passt. Für Mid-Market-Transaktionen ist eine vollumfängliche Untersuchung nicht immer verhältnismäßig.
FieldSignal setzt hier an. Sie bekommen direkten Zugang zu Steuerberatern, ehemaligen Betriebsprüfern und Tax-Partnern, die M&A Tax aus der Praxis kennen. Ohne Jahresvertrag. Ohne komplexe Vertragsverhandlungen.
Tax Due Diligence identifiziert steuerliche Chancen und Risiken vor dem Kauf. Die Ergebnisse beeinflussen die Kaufpreisfindung direkt. Wer diese Erkenntnisse früh im Transaktionsprozess gewinnt, verhandelt besser und strukturiert den Deal sauberer.
Warum FieldSignal bei Tax Due Diligence funktioniert
Das zeichnet die Arbeit von FieldSignal bei Tax Due Diligence aus:
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Direkte Experten, keine Mittler. Zugang zu ehemaligen Steuerberatern von Big Four und Mittelstandskanzleien, zu Ex-Betriebsprüfern und In-House Tax Directors. Die Personen, die M&A Tax aus der Praxis kennen.
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Pay-per-Use statt Jahresvertrag. Bei FieldSignal zahlen Sie pro Projekt oder pro Call. Keine Mindestlaufzeiten, keine versteckten Kosten.
Das Expertenhonorar geht direkt an den Experten.
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Dokumentierte Compliance. Expertenscreening vor jedem Projekt, Vertraulichkeitsvereinbarungen, Ausschluss von Themen, die unter NDA stehen, und eine dokumentierte Prüfung je Auftrag.
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48-Stunden-Setup. Nach der Scope-Definition starten Sie binnen zwei Tagen.
Steuerliche Risiken können zu langwierigen Rechtsstreitigkeiten führen. Je früher Sie diese im Rahmen einer Risikoprüfung identifizieren, desto besser schützen Sie Ihre Transaktion.
Schritt 1: Scope-Definition und Expertensuche
Sie definieren die steuerlichen Risikobereiche Ihres Kaufobjekts. Die Prüfung berücksichtigt verschiedene Steuerarten wie Körperschaftsteuer und Umsatzsteuer, aber auch Verrechnungspreise, Gewerbesteuer, Grunderwerbsteuer und lohnsteuerliche Fragestellungen. Tax Due Diligence umfasst die Analyse der noch nicht bestandskräftig veranlagten und der noch nicht geprüften Jahre.
Sie entscheiden den Rahmen: Welche Jurisdiktionen, welche Steuerarten, welche Zeiträume sind material? FieldSignal kann passende Gesprächspartner für die Ziel-Jurisdiktion suchen. Vereinbaren Sie den Zeitplan nach Fachgebiet und Verfügbarkeit. Das können ehemalige Partner einer Steuerberatung sein, die genau diese Steuern in genau dieser Branche geprüft haben.
Schritt 2: Expert Calls zu spezifischen Steuerrisiken
Strukturierte Interviews mit ausgewählten Experten. Ein strukturierter Fragenkatalog hilft bei der Klärung von unklaren Punkten während der Prüfung. Inhalt der Gespräche: Compliance-Historie des Zielunternehmens, offene Betriebsprüfungen, Transfer-Pricing-Risiken, versteckte Gewinnausschüttungen, Verlustvorträge nach § 8c KStG, Funktionsverlagerungen nach § 1 Abs. 3b AStG, der in dieser Fassung erstmals für den Veranlagungszeitraum 2022 gilt.
Zu jedem Gespräch erhalten Sie vollständige Transkripte und eine Executive Summary. Keine Informationen gehen verloren, alles ist dokumentiert und auditfähig.
Schritt 3: Actionable Insights für Deal-Entscheidungen
Die Ergebnisse der Tax Due Diligence beeinflussen Kaufpreisverhandlungen direkt. Ihre Experten liefern:
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Bewertung und Quantifizierung identifizierter Steuerrisiken mit Best-Case- und Worst-Case-Szenarien
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Handlungsempfehlungen für Steuerklauseln in Unternehmenskaufverträgen, Warranties und Indemnities
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Ermittlung von Optimierungspotentialen wie Verlustvorträgen oder Step-up-Möglichkeiten bei Asset Deals
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Konkrete Empfehlungen für die Post-Merger-Integration und steuerliche Optimierung
Steuerliche Risiken werden in einem Tax Fact Book dokumentiert. Das ist die Grundlage für Ihre Verhandlungsposition.
Fokus auf Mid-Market-Deals
Der Fokus liegt auf Mittelstands-PE und Boutique-Beratungen. Wenn Sie für eine M&A Transaktion steuerliche Sorgfalt walten lassen müssen, ist FieldSignal die richtige Basis.
Zwei illustrative Szenarien
Tax Due Diligence identifiziert steuerliche Chancen und Risiken, die Deal-Bewertungen verändern. Die folgenden zwei Szenarien sind illustrative Beispiele mit erfundenen Zahlen, keine realen Mandantenfälle:
Identifikation von Verlustvortrags-Risiken bei einem Share Deal. Ein PE-Associate prüft ein deutsches Target mit signifikanten Verlustvorträgen. Durch einen Expert Call mit einem ehemaligen Betriebsprüfer wird klar, dass die geplante Anteilsübertragung die Verlustvorträge nach § 8c Abs. 1 KStG vollständig entfallen ließe: Werden innerhalb von fünf Jahren mehr als 50 Prozent des gezeichneten Kapitals übertragen, sind die nicht genutzten Verluste vollständig nicht mehr abziehbar, soweit sie nicht durch stille Reserven gedeckt sind. Das Ergebnis: Anpassung des Kaufpreises und spezifische Haftungsklauseln im Kaufvertrag.
Aufdeckung von Transfer-Pricing-Risiken bei grenzüberschreitender Akquisition. Ein Target hat Produktionsfunktionen von Deutschland in die Schweiz verlagert, ohne formale Dokumentation der Funktionsverlagerung. Nach § 1 Abs. 3b AStG, anwendbar ab dem Veranlagungszeitraum 2022, drohen Verrechnungspreis-Korrekturen durch die Finanzbehörden. Ohne diese Untersuchung im Vorfeld hätte der Käufer das Risiko übernommen.
Für wen Tax Due Diligence mit FieldSignal ideal ist
FieldSignal ist gebaut für:
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PE/VC-Fonds bei Pre-Investment-Prüfungen. Sie haben begrenzte DD-Budgets und brauchen schnelle Risikoprüfung. Tax Due Diligence ist Grundlage für Haftungsklauseln im Kaufvertrag. Sie brauchen diese Informationen vor dem Signing, nicht danach.
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Corporate Development Teams bei Add-on-Acquisitions. Steuerliche Risiken können durch spezielle Klauseln im Vertrag geregelt werden. Dafür müssen Sie die Risiken kennen. Ihre Experten liefern die Analyse der steuerlichen Verhältnisse des Targets schnell und gezielt.
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Boutique M&A-Berater ohne eigene Steuerexpertise. Sie beraten Ihre Mandanten bei Unternehmenskäufen und brauchen steuerliche Bestandteile der Due-Diligence-Prüfung, haben aber keinen eigenen Tax-Partner. FieldSignal gibt Ihnen Zugang zu genau diesen Personen.
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Gründer vor Fundraising-Runden. Offene steuerliche Compliance-Fragen fallen spätestens in der Due Diligence eines Investors auf. Steuerliche Optimierung zeigt Potenziale zur effizienten Gestaltung zukünftiger Strukturen. Klären Sie das im Vorfeld.
Wenn Ihnen die Identifizierung steuerlicher Risiken bei einem Unternehmenserwerb wichtig ist, ist FieldSignal für Sie gebaut.
Basic Tax DD – Für erste Risikoeinschätzung
Perfekt für eine erste Einschätzung der steuerlichen Situation eines Kaufobjekts. Die steuerliche Strukturierung beginnt mit der Wahl zwischen Share Deal und Asset Deal.
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2-3 Expert Calls zu Kernsteuerrisiken der Ziel-Jurisdiktion
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Vollständige Transkripte und Summary Report
Comprehensive Tax DD – Für detaillierte Risikoanalyse
Für Deals, bei denen eine umfassende Due-Diligence-Prüfung nötig ist. Umsatz- und Grunderwerbsteuer sind wichtige Aspekte der steuerlichen Strukturierung, ebenso wie Körperschaftsteuer und Verrechnungspreise.
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5-8 Expert Calls zu allen relevanten Steuerarten
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Branchenspezifische Steuerexperten und ehemalige Betriebsprüfer
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Dokumente, Steuerbescheide und Steuererklärungen werden im Zusammenhang analysiert
Cross-Border Tax DD – Für internationale Transaktionen
Für M&A Transaktionen über Ländergrenzen. Multi-jurisdiktionale Analyse von Verrechnungspreisen, Doppelbesteuerungsabkommen und BEPS-Compliance.
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Multi-jurisdiktionale Expertenteams
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Identifikation von Risiken aus Funktionsverlagerungen und Betriebsstätten
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Zuschnitt nach Länderanzahl und Komplexität
Alle Pakete sind ohne Mindestlaufzeit. Sie zahlen pro Projekt, nicht pro Jahr.
Wie schnell kann eine Tax Due Diligence gestartet werden?
Setup binnen 48 Stunden nach Scope-Definition. Erste Expert Calls sind meist innerhalb einer Woche verfügbar. Im Transaktionsprozess zählt Geschwindigkeit.
Welche Compliance-Standards gelten bei FieldSignal?
Expertenscreening vor jedem Projekt, Vertraulichkeitsvereinbarungen, Ausschluss von Themen, die unter NDA stehen, und eine dokumentierte Prüfung je Auftrag. Vollständige Dokumentation und Audit-Trails für alle Expert Interactions. Jeder Experte wird auf Konflikte geprüft, bevor ein Gespräch stattfindet. Die Compliance ist kein Kompromiss, sondern ein Kernstück des Angebots.
Welche Expertise-Level sind verfügbar?
Partner-Level von Big Four bis zu Spezialisten aus Mittelstandskanzleien. Ehemalige Betriebsprüfer, die wissen, worauf die Finanzverwaltung bei Betriebsprüfungen achtet. In-House Tax Directors mit Erfahrung in M&A Tax. Sie wählen die Experten, die zu Ihrer Situation passen.
Was passiert, wenn ein Experte Informationen liefert, die den Dokumenten des Targets widersprechen?
Genau deshalb ist die Gewinnung von Expertenwissen ein kritischer Bestandteil jeder Due Diligence. Expert Calls decken Informationsasymmetrien auf, die in Datenräumen nicht sichtbar sind. Die Erkenntnisse fließen in Ihre Bewertung und in die Verhandlung der Steuerklauseln ein.
Ersetzt FieldSignal eine vollständige Tax Due Diligence durch eine Steuerberatung?
Nein. FieldSignal ist kein Ersatz für eine formale steuerliche Beratung. Es ist ein Werkzeug, das Ihnen hilft, steuerliche Fragestellungen früh im Ablauf zu identifizieren, zu quantifizieren und in die Deal-Struktur einfließen zu lassen. Expert Calls können als Grundlage dafür dienen, zu entscheiden, wo eine vertiefte Prüfung nötig ist.
Tax Due Diligence jetzt starten
Steuerliche Risiken bei einem Unternehmenskauf lassen sich nicht vermeiden. Aber Sie können sie früh finden, quantifizieren und in Ihren Kaufvertrag einpreisen. Ohne Jahresvertrag. Ohne Mindestabnahme.
Keine versteckten Kosten. Keine Mindestlaufzeiten. Nur die Experten und Ergebnisse, die Sie für Ihren Deal brauchen.